Проблематика подозрительных сделок в хозяйственной жизни любой компании вновь приобретает особую актуальность. Только бизнес адаптировал свою деятельность к органичному применению требований ст. 54.1 НК РФ, настроил процедуры внутреннего комплаенса с учетом выработанной правоприменительной практики, оценил риски по главе III. 1 Закона о банкротстве, как начала множиться практика перевода гражданско-правовых взаимоотношений с недобросовестными контрагентами в уголовно-правовую плоскость.

В этой статье мы обратим внимание на некоторые факторы, которые необходимо учитывать для минимизации публично-правовых рисков работы с недобросовестными контрагентами по сделкам, подпадающим под категорию подозрительных.

Рассмотрим следующие вопросы:

• Что понимается под подозрительной сделкой?
• Какие уголовно-правовые риски несет подозрительная сделка?
• Оспаривание через гражданский иск в уголовном деле.
• Способы защиты — проверка контрагента и не только.

Что понимается под подозрительной сделкой?

На сегодняшний день не существует единого понятия подозрительной сделки: обширное правовое регулирование имеет как минимум три источника ее определения:

• подозрительная сделка как совершенная без деловой цели и с неблагонадежным контрагентом (ст. 54.1 и другие НК РФ);
• подозрительная (сомнительная) сделка, подпадающая под признаки, содержащиеся в ФЗ от 07.08.2001 № 115‑ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
• подозрительная сделка, отвечающая критериям ст. 61.2 Закона о банкротстве.

Автор:

• Андрей Тузов, советник, руководитель уголовно-правовой практики АБ ЕПАМ в Санкт-Петербурге.

С полным текстом статьи можно ознакомится на сайте журнала «Акционерное общество», https://ao-journal.ru/priznaki-podozritelnoy-sdelki-kak-otsenit-publichno-pravovie-riski (доступно по подписке).