Что произошло

10 апреля 2018 года на сайте Банка России было опубликовано Указание Банка России от 3 октября 2017 г. № 4561-У (далее - «Указание»), которым планируется  ввести в действие новый порядок квалификации иностранных финансовых инструментов (далее также - «ИФИ») в качестве ценных бумаг.

Указание признает утратившим силу Постановление ФКЦБ от 24 декабря 2003 г. № 03‑48/пс «О Порядке квалификации ценных бумаг» (далее - «Постановление ФКЦБ») и приказ ФСФР от 23 октября 2007 г. № 07-105/пз-н «Об утверждении Положения о квалификации иностранных финансовых инструментов в качестве ценных бумаг» («Приказ ФСФР»). 

Ключевые моменты

Присвоение классификационного кода CFI осуществляется в соответствии с правилами, определенными международным стандартом ISO 10962. В настоящее время этот стандарт действует в 2-х редакциях - 2001 и 2015 годов.^[1]

В этой связи ранее возникала следующая проблема: согласно Приказу ФСФР, квалификация ИФИ осуществлялась исходя из редакции стандарта 2001 г., в то время как на рынке существует большое количество ИФИ, коды которых присвоены в соответствии с новым стандартом 2015 года. По этому поводу 4 мая 2017 г. Банком России было выпущено письмо № ИН-06-28/19, в котором разъяснялось, что если квалификация ИФИ была осуществлена в соответствии со стандартом 2015 г., то в РФ в качестве ценной бумаги он может быть квалифицирован только Банком России в соответствии с индивидуальным порядком квалификации, предусмотренным  Постановлением ФКЦБ.

Для участников рынка это было не вполне удобно.

Новое Указание призвано решить данную проблему. Согласно пояснительной записке к проекту Указания, оно было разработано для приведения порядка квалификации в соответствие со стандартом  ISO 10962:2015.

В соответствии с пунктом 4.1 Указания значение кода CFI иностранного финансового инструмента для целей квалификации такого иностранного финансового инструмента в качестве ценной бумаги подтверждается:

• информацией о коде CFI на основании данных, содержащихся в информационном ресурсе организации, присваивающей указанный код, размещенном в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", а при отсутствии доступа к указанному информационному ресурсу - документом такой организации, подтверждающим наличие присвоенного иностранному финансовому инструменту кода CFI;
• документом профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего депозитарную деятельность, или иностранной организации, осуществляющей учет прав на иностранные финансовые инструменты, подтверждающим на основании информации или документов, указанных выше наличие присвоенного иностранному финансовому инструменту кода CFI.

Для квалификации ИФИ в качестве ценной бумаги заинтересованное лицо должно соотнести код CFI, присвоенный ИФИ, со значениями, приведенными в Указании, определив тем самым, является ли ИФИ акцией, облигацией, депозитарной распиской или иной ценной бумагой.

Если ИФИ присвоен код CFI с иным значением, то квалификация такого инструмента в России в качестве ценной бумаги осуществляется Банком России по процедуре, подробно описанной в Указании.

__________________________

^[1] Как указывается на сайте НРД, большинство национальных нумерующих агентств в 2017 году начали присваивать коды CFI в соответствии со стандартом ISO 10962:2015. Стандарт ISO 10962:2001 будет действовать до того момента, пока все национальные нумерующие агентства не перейдут на присвоение кодов CFI в соответствии со стандартом ISO 10962:2015.

Комментарии

Дата вступления Указания в силу –  21 апреля 2018 г.

В связи со вступлением в силу эмитентам и иным участникам рынка ценных бумаг следует учитывать нормы Указания в практической деятельности при квалификации ИФИ в качестве ценных бумаг.